De “jubelton” is inmiddels verdwenen, en nu hoor je vaak over de familiehypotheek. Maar wat zijn nu de opties om je kind financieel te steunen bij het kopen van een huis? Hier een overzicht van de manieren waarop je kunt helpen.
Let op: Zelf een huis kopen voor je kind is niet de slimste keuze. Als je een woning koopt zonder erin te wonen, betaal je 10,4% overdrachtsbelasting. Daarnaast komt het huis in box 3, en betaal je dus vermogensbelasting. Deze optie kunnen we voor nu het beste even vergeten.
In dit artikel bespreek ik vijf manieren waarop je je kind kan helpen. Ze hebben ook alle vier impact op jouw financiële situatie. Het is belangrijk om hier goed naar te kijken. Laat je vooral adviseren, en zorg dat je er zelf later ook warmpjes bijzit.
1. Schenken
Je kunt je kind nog steeds een groot bedrag belastingvrij schenken. Dit bedrag mag je kind gebruiken voor de aankoop van een huis, maar dat hoeft niet. In 2025 mag je maximaal € 32.195,- belastingvrij schenken, als je kind tussen de 18 en 40 jaar is. Ook kun je jaarlijks een bedrag schenken .In 2025 is dat € 6.713,-. Door elk jaar een beetje te schenken, kan je kind na een paar jaar misschien al een flinke aanbetaling doen. De ouders worden door de belastingdienst trouwens als één schenker gezien. Als je gescheiden bent betekent het niet dat je twee keer zoveel kan geven.
Voordelen:
- Zowel je kind als jij betalen geen vermogensbelasting over dit bedrag zolang het geld in het huis wordt gestoken
- Handig als je toch al plannen hebt om vermogen over te dragen
Nadelen:
- Het bedrag dat je kunt schenken is misschien niet genoeg om je kind helemaal te helpen
- In de periode dat je kind het huis nog niet heeft gekocht krijgt je kind een aardig vermogen in box 3. Dat kan betekenen dat hij of zij toeslagen zoals huur- of zorgtoeslag misloopt
- Je kind krijgt veel geld in handen en kan hiermee doen wat ie wil. Dit is in sommige gevallen onprettig
Rekenvoorbeeld: Als je gebruik maakt van de eenmalige verhoogde vrijstelling en de vier jaar daarna maximaal belastingvrij schenkt, heb je in totaal € 59.047,- belastingvrij overgedragen. Hier help je je kind al een heel eind mee op weg, en het is een heel eenvoudige methode.
2. Jaarlijkse schenking vastleggen
Als je jaarlijks schenkt en dit vastlegt, kan je kind soms een hogere hypotheek krijgen. De schenking wordt gezien als extra inkomen door de bank. Het is wel belangrijk dat je dit op de juiste manier doet. Als je dit niet op de juiste manier vastlegt bestaat het risico dat de belastingdienst dit ziet als een schenking op één moment. Dan worden alle toekomstige schenkingen bij elkaar opgeteld en betaal je daar schenkbelasting over.
Voordelen:
- Je kind kan mogelijk een hogere hypotheek krijgen, zonder dat het je meer geld kost. Met een hogere hypotheek én een schenking gaat het twee keer zo hard
Nadelen:
- De belastingdienst zou het kunnen zien als één grote schenking en alsnog belasting heffen. Het is essentieel om dit goed uit te voeren
3. Familiehypotheek
Als je kind niet genoeg kan lenen bij de bank, kun jij geld lenen via een familiehypotheek. Je kind moet wel de lening in 30 jaar annuïtair of lineair aflossen om de rente aftrekbaar te maken. Ook moet je een zakelijke rente rekenen. Deze methode is erg geschikt als je veel spaargeld hebt waar je toch al een lage rente over ontvangt. Jij krijgt een hogere rente dan de spaarrente, en je kind kan makkelijker, veiliger en soms meer lenen dan van de bank. Wel is het belangrijk dat je goed inschat of je kind de lening wel kan dragen.
Voordelen:
- Je kind kan makkelijker, veiliger en soms meer lenen dan bij de bank
- Je kunt zelf de voorwaarden regelen, bijvoorbeeld dat je kind boetevrij mag aflossen.
- Je krijgt een hogere rente over je geld dan de spaarrente op de bank
Nadelen:
- Als je kind aflost, krijg je het geld weer terug, wat niet ideaal is als je juist je vermogen wilt overdragen.
- De lening telt voor jou als “overig vermogen” in box 3, wat zwaarder belast wordt dan spaargeld. Voor 2025 wordt gerekend met een forfaitair rendement van 5,88% wat betekent dat de belasting over de lening 2,12% is. Je kan er voor kiezen om over het werkelijk rendement belast te worden, maar dan geldt dit ook voor je andere vermogenscategorieën
- De rente is wel hoger dan op spaargeld, maar door de hogere belasting kan het zijn dat er minder overblijft
4. Combinatie schenken en familiehypotheek (veelgebruikt)
Dit is een erg populaire variant, en feitelijk een combinatie van de eerste twee opties.
Bij een leen-schenkconstructie leen je je kind geld voor de aankoop of verbouwing van een huis, en je schenkt elk jaar een bedrag. De schenking moet groot genoeg zijn om de rente en aflossing van de familielening te dekken. Zo betaalt je kind eigenlijk niets voor de lening, en kan het bij veel banken een hogere hypotheek krijgen.
Je kind moet wel echt de rente en aflossing overmaken om recht te hebben op hypotheekrenteaftrek. Je mag elk jaar belastingvrij een bedrag aan je kind schenken, in 2025 is dat € 6.713,-. Meer schenken mag ook, maar daar betaal je wel schenkbelasting over.
Voordelen:
- je kind kan meer lenen omdat de maandlasten van de familiehypotheek per saldo 0 zijn
Nadelen:
- Je zit langere tijd vast aan een jaarlijkse schenking, ook als het je financieel niet goed uitkomt
Rekenvoorbeeld: stel je leent je kind € 115.000,- tegen 4% rente en een annuïtaire aflossing van 30 jaar. Je kind betaalt jou maandelijks € 549,-. Op jaarbasis betaalt je kind aan jou € 6.583,-. Op het moment dat jij je kind een schenking doet van € 6583,- betaalt je kind per saldo niets voor deze lening. Omdat de rente voor je kind fiscaal aftrekbaar is, heeft je kind ook maximaal voordeel.
5. Meetekenen voor de hypotheek
Je kunt als ouder ook meetekenen voor de hypotheek van je kind. Dit betekent dat je mede-aansprakelijk bent voor de lening. Als je kind niet meer in staat is om de hypotheek te betalen, ben je verplicht om de betaling over te nemen. Dit is niet bij alle banken mogelijk.
De garantstelling is bedoeld als tijdelijk vangnet, tot dat je kind genoeg verdient om de hypotheek zelf te dragen. Hoeveel je kind hierdoor meer kan lenen hangt ook af van de groeipotentie in inkomen. Over het algemeen geldt dat je kind minimaal 75% van het bedrag zelf moet kunnen betalen. Ook moet het inkomen van je kind binnen 5 tot 10 jaar genoeg zijn om de hypotheek zelf te kunnen dragen.
Voordelen:
- Het kost je nu geen geld
- Geen belastingnadelen voor jou als ouder, zoals bij de familiehypotheek
Nadelen:
- Als je meetekent, telt dit mee voor je eigen hypotheek. Het kan daardoor lastiger zijn om zelf een nieuwe woning te kopen
- Als je kind de lening niet meer kan betalen ben je verplicht deze over te nemen
- Deze optie werkt alleen als je kind kan aantonen dat zijn of haar inkomen in de toekomst zal stijgen.